3eme pilier suisse

Le 3ème pilier fait partie du système de prévoyance suisse. Il constitue une caisse de prévoyance personnelle et facultative et complète les avantages offerts par les premier et deuxième piliers. il avait été introduit en 1972 en tant que capital de prévoyance accessoire aux pensions du 1er et du 2e pilier.

Il apparaît qu'en moyenne, les retraites du 1er et du 2ème pilier ne représentent que 60% du dernier salaire perçu avant la retraite, voire moins si vos revenus d'activité salariée sont élevés.

Ainsi, une fois que vous prendrez votre retraite, votre budget va être réduit. Cette baisse de revenu est souvent problématique compte tenu de vos attentes ou de vos projets de retraite. La souscription à un compte de prévoyance privé avec le 3ème pilier vous permettra d'assurer un niveau de vie habituel.

Face à cette réalité et afin de motiver les citoyens à se constituer un capital du 3e pilier, l'Etat a accordé des avantages fiscaux importants qui sont détaillés ci-dessous.

Quels sont les avantages du 3e pilier?

Le 3ème pilier offre de nombreuses possibilités en fonction de vos objectifs, de vos attentes, de votre capacité d'épargne, de votre situation actuelle ou future, ainsi que de votre situation fiscale.

Constituer un capital:

représenter un capital pour vos projets, comme l'acquisition de votre résidence principale ou pour démarrer votre propre entreprise et devenir indépendant, ou peut-être pour amortir votre prêt immobilier ou pour financer les travaux de votre résidence principale, ou peut-être pour planifier votre retraite.

Assurez vos proches:

Assurer vos proches tout en constituant un capital de retraite en souscrivant à une assurance vie du troisième pilier. Prenez la mesure de protéger votre famille des soucis financiers en cas de décès ou d'invalidité et assurez-vous une pension en cas d'incapacité de figure. Puis, à un moment équivalent, générez des revenus complémentaires à la retraite et emballez la place de prévoyance.

Bénéficiez d'avantages fiscaux:

Bénéficiez des avantages fiscaux de la cotisation primaire, tout au long de la période de cotisation et également lors du retrait des actifs. Les cotisations sont déductibles du revenu imposable, le capital et les intérêts sont exonérés de retenue, à l'échéance ou en cas de retrait anticipé, l'impôt prélevé est à un taux réduit.

Les différents types de 3e pilier:

Le 3ème pilier est le patrimoine que vous accumulez simplement au cours de votre vie ou le patrimoine que vous assurez en anticipation de vos projets de vie ou en anticipation de votre retraite. Le 3ème pilier s'inscrit dans la sorte de compte courant, ou dans le genre d'assurance-vie. Bien sûr, chacune de ces deux solutions offre des avantages distincts, mais vous en profiterez pleinement en les combinant.

3ème pilier A et 3ème pilier B:

 Il existe deux types de 3eme pilier suisse le 3ème pilier A, également dit attaché, car il ne peut être retiré que dans certaines circonstances, et le 3ème pilier B, également dit libre, car il vous permet une plus grande flexibilité dans le temps contractuel et le montant du paiement, mais il n'inclut généralement aucune déduction fiscale.

3A (lié):

Droit de souscription:

Résidents suisses et frontaliers travaillant dans le canton de Genève

Paiement:

Plafonné.

Remise sur les impôts:

Les cotisations sont souvent déduites du revenu imposable dans toute la Suisse

Taxes:

Retraits sous certaines conditions définies par la loi.

Spécificités:

Retraits sous certaines conditions définies par la loi.

Types de produits:

Compte bancaire ou police d'assurance:

- 3e pilier A de la banque d'épargne

- 3e pilier Une banque investie en prévoyance

- Assurance 3ème pilier A (liée) - la solution d'assurance pour un capital vieillesse garanti.

Succession:

La part est souvent modifiée entre les héritiers légaux suivants:

·         conjoint,

·         enfants),

·         personnel de maintenance

·         concubins avec enfants ou> 5 ans de cohabitation

L'ordre est souvent modifié entre:

·         Parents

·         frères et sœurs

·         autres héritiers

·         Taxe: individuelle et séparée (environ 10%).

3B (gratuit):

Résidents suisses uniquement en dehors des services bancaires du 3e pilier B

·         Paiement:

·         Pas de limites.

·         Remise sur les impôts:

Les cotisations sont souvent déduites du revenu imposable uniquement dans les cantons de Genève et de Fribourg.

Taxes:

Imposition du capital pendant la durée de vie de la marchandise. Le capital à l'échéance retiré n'est pas imposé.

Spécificités:

Les capitaux sont souvent retirés à tout moment sans raison.

Types de produits:

Compte bancaire ou police d'assurance:

- 3ème pilier B bancaire en épargne

- Assurance mixte 3e pilier B (gratuite) - la solution d'assurance complémentaire au capital de prévoyance garanti

- 3ème pilier B assurance risque pur - la solution d'assurance pour une prestation assurée.

Succession:

Libre choix de l'assuré.

Remarque: les héritiers réservés peuvent tenter une action de réduction si leur part réservée au sein de la succession est rompue (sur la base de la valeur de rachat).

Impôt: barème de l'impôt sur les successions en fonction du degré de parenté.

Les cas de retrait suisse du 3eme pilier suisse Un bien juridique est quelque chose qui est protégé par la loi:

L'abolition ordinaire survient lorsqu'un individu atteint l'âge de la retraite (64 ans pour les femmes et 65 ans pour les hommes)

Retraite anticipée: maximum 5 ans avant l'âge ordinaire de la retraite; opération chasse: maximum 5 ans après l'âge ordinaire de la retraite; départ de Suisse: maximum 5 ans après l'âge ordinaire de la retraite; établissement stable à l'étranger: maximum 5 ans après l'âge ordinaire de la retraite

autre possibilité de prévoyance: selon la loi indépendant: transfert vers une activité lucrative indépendante accès à la propriété: pour la résidence principale uniquement amortissement d'une hypothèque: pour la résidence principale uniquement.

Quels sont les avantages du pilier 3a?

Avec le pilier 3a, vous pourrez épargner pour une vie autonomie lorsque vous serez plus âgé: vous améliorera votre retraite et comblerez les écarts de revenus.

Les avantages supplémentaires du pilier 3a comprennent:

·         Impôts: vous économiserez de l'argent sur les impôts en déduisant vos dépôts de vos bénéfices imposables.

·         Montant de l'épargne: vous décidez du montant que vous souhaitez mettre de côté, jusqu'à un certain point. Et de petites sommes d'argent en valent la peine.

·         Retrait anticipé: vous pouvez retirer de l'argent du 3eme pilier suisse suisse dans certaines circonstances, par exemple pour financer une maison.

·         Retraite: à partir de cinq ans avant la date de la retraite AVS, vous pouvez percevoir un revenu du pilier 3a.

Quel est le montant maximal pour le pilier 3a?

Pour les assurés avec une pension manquée, le montant maximal en 2020 est de 6826 CHF. Les indépendants sans caisse de pension peuvent cotiser jusqu'à 34 128 CHF ou 20% maximum de leur montant net au pilier 3a. le montant le plus élevé est réajusté annuellement.

Comment puis-je économiser sur les impôts avec le pilier 3a?

Si vous cotisez au pilier 3a, vous bénéficierez d'avantages fiscaux. vous déduirez entièrement vos dépôts de votre impôt. chaque année, vous recevrez un reçu indiquant la quantité que vous avez déposée, que vous joindrez à votre déclaration de revenus.

Pour vous assurer que vous êtes éligible aux avantages pour la période fiscale actuelle, confirmez que vous créez les dépôts du pilier 3 d'ici la mi-décembre.

Quand puis-je commencer à contribuer au pilier 3a?

En règle générale, plus tôt vous commencez à cotiser au pilier 3a, plus vous augmentez. La condition est que vous devez simplement être utilisé en Suisse et avoir des revenus soumis à l'AVS.

Quand puis-je commencer à retirer de l'argent du pilier 3a?

En général, vous retirez de l'argent du pilier 3a dès cinq ans avant d'atteindre l'âge de la retraite AVS.

Cependant, il existe des cas particuliers au cours desquels il est possible de retirer de l'argent du pilier 3a à l'avance:

·         Si vous devenez indépendant

·         Pour financer une maison pendant laquelle vous résidez

·         Pour rembourser une hypothèque

·         Si vous progressez à l'étranger

·         Si vous devenez invalide ou décédez.

Qu'arrive-t-il à mes actifs du pilier 3a si je décède?

En cas de décès, vos économies sont généralement destinées à votre conjoint ou partenaire enregistré. Si vous n'avez pas de conjoint ou de partenaire enregistré, les bénéficiaires suivants sont:

1. Descendants directs ou personnes qui ont largement fait confiance au défunt pour son soutien

2. Une personne qui avait cohabité avec le défunt au cours d'un mariage continu au cours des cinq années précédant le décès de ce dernier

3. une personne qui doit soutenir les jeunes de la connexion

Les bénéficiaires suivants comprennent les aînés, les frères et sœurs et autres héritiers du défunt.

Combien de comptes 3a puis-je avoir?

Le nombre de comptes 3a dépend de votre lieu de résidence. Certaines autorités fiscales cantonales limitent le montant des comptes 3a.

En général, cependant, vous êtes autorisé - et c'est même raisonnable - à posséder d'innombrables comptes. Si vous divisez vos actifs et les facturez en plusieurs années d'imposition, vous éviterez une imposition progressive: plus vous attirez de capitaux en un an, plus le taux est élevé.

Quel produit 3a est vrai pour moi?

Les banques et les compagnies d'assurance proposent des options de pension du pilier 3a.

Compte 3a payé

Avec un compte 3a rémunéré, les intérêts sur le solde de votre compte sont légèrement supérieurs sur un compte bancaire.

Compte 3a lié aux unités

Si un compte bancaire en unités de compte du pilier 3a offre de meilleurs rendements, il présente également un risque d'investissement. compte tenu de la composante actions et donc de l'évolution des marchés boursiers, les pertes ne peuvent être exclues

Politique d'épargne à taux fixe 3a

Alors qu'une partie de la prime est utilisée pour la protection contre les risques,

le reste rapporte un taux d'intérêt fixe et rapide et est utilisé pour l'épargne-retraite. Il existe également des assureurs qui proposent des polices d'épargne en vertu desquelles seule l'exonération des primes est assurée.

Politique de l'unité 3a

L'épargne une partie de la prime est investie dans des fonds - la quantité payée en haut du terme dépend principalement de la performance des fonds. Il existe également des politiques qui garantissent un paiement minimum à l'échéance.

Assurance des risques 3a

Cette police couvre le risque d'invalidité et de décès. il ne s'agit souvent pas d'une politique d'épargne, les primes sont donc relativement faibles.

Le choix du bon produit 3a dépend de vos objectifs et de votre situation familiale.

Si vous essayez uniquement de trouver une épargne exonérée d'impôt et que vous ne voulez pas de couverture, une solution bancaire suffit. vous adapterez vos dépôts à votre situation financière, mais vous êtes seul responsable du maintien de votre discipline d'épargne.

PILIER 3: quelle proportion EN 2021?

On considère généralement que l'AVS et le 2e pilier ne couvrent que 60% des besoins une fois l'âge légal de la retraite atteint. Pour compléter vos revenus, un 3e pilier est généralement nécessaire. Cette prévoyance personnelle vous permet d'économiser beaucoup à long terme tout en économisant des impôts tout au long de la période d'épargne. Pour encourager les salariés à épargner beaucoup pour leur retraite, la Confédération suisse a prévu de les récompenser par des déductions fiscales. Celles-ci sont cependant plafonnées. Les plafonds de ces déductions fiscales prévues par le troisième pilier lié sont en constante évolution. À la hausse, ils s'avèrent avantageux année après année.

À quoi s'attendrait-on en 2021?

Les Suisses ont inventé un dispositif fiscal référendaire comme troisième pilier. Les plafonds ont augmenté en 2021 par rapport à 2020, alors ne tardez pas à épargner. Il est également suggéré d'ouvrir un 3eme pilier suisse suisse le plus tôt possible, par exemple en début de carrière. Vous pouvez choisir le volume et la fréquence des paiements avec un troisième pilier bancaire connecté, jusqu'aux plafonds fiscaux correspondants. Ce régime de pension liée contient également des dispositions relatives aux exemptions de préretraite. En conséquence, vous utiliserez les fonds pour financer, par exemple, l'acquisition d'une immobilisation ou un voyage à l'étranger.

Avec un 3e pilier assurance en revanche, même si cette formule est plus sécurisante quant à la constitution du capital retraite, elle est moins avantageuse si vous projetez d’utiliser le capital avant échéance du contrat. En effet, vous ne récupérerez que la valeur d’achat, ce qui, en début de contrat, représente une somme souvent inférieure à celle fonctionnellement épargnée.

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